Отказ в проведении налогового платежа

16.09.2019 12:03:12

5 сентября 2019 года нам было ограничено дистанционное обслуживание счёта в СТ-Петербургский ф-л ПАО «ПРОМСВЯЗЬБАНК» г. Санкт-Петербург. После уточнений в чате банка нас проконсультировали, что мы можем оформить платёжное поручение на бумажном носителе и предоставить в обслуживающее отделение банка. 11 сентября 2019 года мы предоставили платёжное поручение для перечисления налога - авансового платежа УСН за 3 квартал 2019 года. Отметим, что на платёжном поручении была поставлена сотрудником банка отметка о получении. 12 сентября 2019 года мы получили отказ в проведении налогового платежа. В отказе банк ссылается на п.11 ст. 7 ФЗ от 07.08.2001 №115-ФЗ. Каким образом налоговый орган, в пользу которого должен быть осуществлён налоговый платёж, относится к терроризму? Считаем данный отказ необоснованнным, так как согласно ст. 60 НК РФ: п. 1. Банки обязаны исполнять поручение налогоплательщика на перечисление налога в бюджетную систему Российской Федерации на соответствующий счет Федерального казначейства, а также поручение налогового органа на перечисление налога в бюджетную систему Российской Федерации за счет денежных средств (электронных денежных средств) налогоплательщика или налогового агента в очередности, установленной гражданским законодательством Российской Федерации. За неисполнение обязательства банк несет ответственность. Направили в банк претензию с требованием перечисления налога. Но ни ответа на нашу претензию, ни списания суммы налога так и не произошло...

Ответ представителя банка

17.09.2019 12:02:58

Добрый день!
В ответ на оставленный Вами отзыв сообщаем следующее.
Согласно пункту 2 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – «Закон» ) организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля.
В соответствии с пунктом 11 статьи 7 Закона Банк вправе отказать в выполнении распоряжения Клиента о совершении операции, по которой не представлены документы, необходимые для фиксирования информации в соответствии с положениями Закона, а также в случае, если в результате реализации правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма у работников Банка возникают подозрения, что операция совершается в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.
Выявление подозрительных операций осуществляется Банком в соответствии с правилами внутреннего контроля, разработанными в соответствии с положениями федеральных законов, подзаконных нормативных актов, в том числе, Методических рекомендаций Банка России.
Нарушения со стороны Банка в рамках рассматриваемой ситуации отсутствуют.
Относительно Вашего обращения от 13.09.2019 сообщаем, что о результатах его рассмотрения Вы будете уведомлены дополнительно.  
Надеемся на понимание.

С уважением, Промсвязьбанк.

Ответ редакции сайта АРБ

Уважаемый Сергей Валерьевич, Ваша жалоба направлена в адрес банка.

Авторизуйтесь, чтобы оставить комментарий.
0
Сергей
17.09.2019 13:33:28
Добрый день, банк ПСБ. На ваш ответ хочется уточнить, какие подтверждающие документы необходимы для перечисления авансового платежа за 3 квартал в бюджет. Сама декларация сдаётся 1 раз в год, первый наш отчёт будет в январе 2020 года. Договоров с налоговой в РФ не существует. Есть только свидительство о постановке на учёт в налоговом органе, а также можем приложить справку, что находимся на УСН.
Ссылка 0
Promsvyazbank