Дежурные по банкамВ каких условиях банку выгодно ограничивать активные операции от создания резервов/уменьшения капитала/снижения его достаточности из-за плохих активов, а когда – получать убытки от продажи с дисконтом непрофильного имущества?
|
МихаилВолков Прио-Внешторгбанк, Первый заместитель Председателя Правления, Президент Ассоциации «Рязанский банкирский дом» В период массового наращивания непрофильных активов на балансах банков вопрос об их быстрой ликвидации не стоял. По ценам близким к справедливым никто ничего не покупал. Кроме того, выигрыш в капитале при замене проблемного кредита на имущество был очевиден: 100% резерва по кредиту или от 0% до 10% резерва под имущество.
Сегодня, если влияние созданных и будущих резервов под непрофильные активы на капитал не сдерживает планов по наращиванию активов, банк оценивает время экспозиции при желаемой цене и альтернативную доходность денежных средств полученных от продажи с дисконтом. Если размер капитала существенно сдерживает возможности банка или Н1 находится на рискованно низком уровне, то может быть оправдана продажа с дисконтом, размер которого ниже, чем сумма резервов. То есть сделка приносит немедленный выигрыш по капиталу и возможность формировать дополнительную маржу. На практике банки рассматривают все предложения по приобретению непрофильных активов, обсуждают варианты рассрочек, кредитования и оценивают перспективы превращения проблемы в возможность сотрудничества с потенциальным покупателем. |
СалаватИсмагилов Кредит Европа Банк, Вице-президент, Начальник Главного управления систем безопасности и рисков Первоочередной целью банков, как и других коммерческих организаций, является получение прибыли и максимизация стоимости компании. Наращивание объема активов сомнительного качества не способствует достижению данной цели, т.к. приводит к увеличению издержек, что может негативно отразиться на финансовом результате организации.
При этом приобретение непрофильных активов является вынужденной мерой для банков, т.к. не относится к его основной деятельности. Владение данным имуществом зачастую сопряжено с дополнительными издержками - необходимостью проведения переоценки, создания резервов и т.д. Таким образом, банки заинтересованы в скорейшей реализации данного типа активов, однако различные объективные факторы - состояние рынка, экономическая ситуация, а также индивидуальные характеристики предмета залога - ликвидационная стоимость, качественные характеристики, могут накладывать существенные ограничения на сроки и стоимость реализации, что может вынуждать банки удерживать некоторые непрофильные активы на балансе. Следовательно, принятие решения о продолжении удержания актива на балансе или его списании должно быть основано на комплексном анализе всех факторов, которые определяют потенциальные издержки банков. |
Все зависит от конкретной ситуации и конкретного актива. Проблемные, низколиквидные активы банки готовы реализовывать со значительным дисконтом.
В отношении недвижимости кредитные организации стремятся сократить размер дисконта, но при этом банки ограничены наличием достаточного объема долгосрочных ресурсов. |
Авторизуйтесь, чтобы оставить комментарий.